随着人口老龄化加剧，社保资金缺口越来越大，延迟退休成为社会的热点问题，反对声一浪高过一浪。中国的社保制度的建立借鉴了美国的经验，老龄化、社保亏欠的问题在美国历史上也发生过，并引起了社保体系的调整，但改革的阻力要小很多，我们可以回过头看看，美国当时是如何解决的。

严格讲，美国并没有“延迟退休”这个说法，1986年，里根总统签署了禁止根据年龄强制退休的法案，所以，没有企业机关能像中国一样，一刀切对职工强制退休。

在美国，劳动者可以自行选择开始领取养老金的时间，最早为62岁，最晚是70岁。越晚退休，养老金越多，“退休年龄”通常是指可以领取全额养老金的年龄，今年是66岁，也叫正常退休年龄。

绝大部分美国人的退休养老金来源，主要有三个：联邦社会安全养老金、雇主养老金计划和个人储蓄养老金计划。

雇主养老金计划、个人储蓄养老金计划都是商业性质的，相当于中国有些企业的企业年金和商业保险。而我们现在争议的社保，其实只是联邦社会安全养老金（Social Security Benefit）。它是美国最基本的养老保险制度。

1935年以前，除少数行业外，大部分美国人的退休都是“顺其自然”，政府也没有介入。1935年，罗斯福总统颁布了《社会安全法案》，建立了强制性的、全国性的社保制度。这个制度是为了解决当时的失业问题，规定65岁老年人应该退休，并给与补偿保险，为年轻人腾出工作岗位。

为什么当时设定的年龄是65岁，而不是70或者60岁？提出这个计划的经济安全委员会秘书长Edwin E Witte说，并没有考虑更多选择。可能是当时很多州的老年帮扶计划都是这样，企业的产业退休计划也是这样。

美国三次修改退休年龄

此后80多年，美国对这个年龄有过3次修改。

1956年，国会为女性设置了最早退休年龄，62岁可以领养老金。

1961年，国会也将男性的最早退休年龄提前到62岁。

1983年，正常退休年龄从65岁提高到了67岁。

第一、二次修改的目的是鼓励老年人退休，增加年轻人就业机会，减少失业。同时，减少对老年人歧视。

但此后几十年，美国越来越多的老年人自愿退休，早退休，形成1960年代后老年人大量退休的浪潮。同时，随着美国人口老龄化和低生育率，到1970年代后，社保资金压力越来越大。譬如二战后期至1950年左右，美国大约是每16.5个人供养一个养老金领取者，到1960年迅速提高到5.1：1。此后，比例不断上升。

1977-1981年，社会保障基金收入为4910亿美元。而支出共5400亿美元，逆差91亿美元。到1983-1989年间，缺口达1500-2000亿美元。巨大的亏空压力，使改革提升日程，尤其考虑未来“婴儿潮”一代开始退休时。（二战后，美国出现了一次人口生育高峰，从1946年到1964年的18年间，共增加人口7600万）

这就是退休年龄最大的一次修改，正常领取养老金年龄从65岁，延迟到67岁。但不是立刻生效，也不是一步到位，而是从2000年起，每年提高几个月，一直持续到2027年。所以，今年，美国的正常退休年龄是66岁。也就是我们中国现在在仿效的“延迟退休”。

延迟退休为扭转福利化趋势

这个改革是里根政府操刀的，也是著名的“里根”主义的一部分。

里根的改革是迫不得已，罗斯福新政从1930年代开始，经过几十年的演变，联邦政府越来越庞大，收越来越多的税，承担越来越多的社会福利。但由于政府的低效，浪费了大量的资源，加剧了贫困悬殊和社会不公。

里根曾经抨击，数以千亿计的美元花在救济金项目上，而日益增长的贫困窘境更令人痛苦不堪。有些项目就像麻醉剂一样被滥用，使人放弃任何机会。使人的精神丧失殆尽，泯灭了人们去工作的积极性。

因此，里根要扭转美国社会福利化的趋势，紧缩社会福利规模，并逐步转入私人经营轨道, 以减轻联邦政府的沉重负担。强调州、地方政府和社会团体，应当更多地担负起社会保障的责任。

当时，提出的主要方案是这三个：1 降低养老金支出水平既福利，2 提高工薪税税率，3延长退休年龄。

任何针对社保的改革都是艰难的，里根提出削减65岁以前退休人员的福利金，并使其他受益人的受益水平不致上升的建议,，遭到广泛的反对而放弃。最后达成的主要内容是，增加工薪税税率，将领取全额养老金年龄从65岁延至67岁，从2000年开始逐步提高，一直持续到2027年。

在这个过程中，是否要强制退休，是两党和各界争议的重点，强制既包括“强制延退”，也包括“强制早退”。最终，主张取消强制退休，强制延长老年人工作年限的意见占了上风，1986年，里根签署了禁止根据年龄强制退休的法案，保障民众自主选择退休时间的权力。不过，这个问题直到现在仍是有争议的，每到大选前都会成为话题。

养老体系让老年人活的潇洒

所以，对比美国当年对延退的改革，有几点经验。第一点，美国对退休年龄没有硬性规定，上面提到的“65岁”或“67岁”实际上只是领取“全额联邦社会安全养老金”规定的年龄，不是必须到了67岁才能领取，而是62岁就能领取，只是领的数目要打些折扣而已。相比国内目前的退休金领取方式要人性化很多，灵活很多。

第二，也是最主要的，美国社会联邦安全养老金只不过是美国人退休收入的一部分，对很多人来说甚至只是其中的一小部分。还有雇主养老金计划和个人储蓄养老金计划。根据美联储数据，2015年，美国私人和政府养老金计划资产总额达到17.91万亿美元，其中私人养老金计划占了一半。

从使用上看，后两者的规定和社会安全养老金不同，一是账号上的钱从一开始就属于自己，二是从59岁半开始就可以免罚金领取，在这之前提取的话也可以，须补交税款和罚款；这之后可提取可不提取，若提取的话只交税，但到70岁半以后必须提取。

所以，调整退休年限对美国人来说，影响真的小多了。国内媒体经常报道说，美国人都是“月光族”，不爱储蓄，这个观点是片面的，因为美国年轻人赚的钱，很早就开始规划投入养老计划了，多数中产都是三个养老金账户，这比中国绝大部分中产强多了。我们经常开玩笑，很多美国人看着很普通，甚至有点穷，但养老金账户上可能趴着几十万甚至上百万现金。

去年下半年，《纽约时报》报道，纽约市有孤老而死的居民，基本都是穷人，有一个老头令我印象深刻，他去世后养老金账户上有数十万美元找不到继承人，后来，这笔巨款赠与了好几个朋友，有的是很多年没有联系的。

在我们身边随手都能抓到很多这样的案例。我一个朋友，夫妻都在大学工作，算这里的高收入了，但每个月日子过得紧巴巴的，去佛罗里达旅行都要筹划一年，后来一问，原来他们相当一部分收入都投入养老金账户和孩子的教育金账户上，日常开销就得精打细算。

另一个朋友是软件工程师，前段时间他查了下养老金账户，说，光是他的雇主养老金部分（有投资收益的），总金额已经翻了一番，收益非常可观，把他高兴坏了。

所以，在美国，我们经常看到老头老太开着豪车、敞篷车，或者拖着房车、游艇，游山玩水，世界各地跑。首先不是因为他们的心态有多年轻，有多潇洒，而是因为他们退休后的收入没有少，养老金、医疗保险都有保障。而且还不用养育儿女、负担房贷、车贷，真的可以开始安享晚年了。

附一

美国养老金的构成

一、联邦社会安全养老金（Social Security Benefit）

强制征收，由雇主和雇员按同一税率共同缴纳，应缴社会安全税在总收入中所占的比率取决于年总收入的多少，采取分段计算的办法。

二、雇主养老金计划（Employer Retirement Benefit）

由各单位自愿建立，政府给雇主提供税收优惠鼓励，目前全美有60%的雇员参加了雇主养老金计划，领取的退休金约占退休人员总收入的40%左右。

三、个人储蓄养老金计划（Individual Retirement Account）

个人退休账户养老金，它是由联邦政府提供税收优惠、个人自愿参加的养老金计划。政府给予税收优惠。

附二

              退休年龄的三个定义

 （心路独舞为头条号签约作者）

本文为心路独舞微信公号平台作者李立强给《中国之翼》杂志写的文章

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